小公司财务做内帐流程？

一、小公司财务做内帐流程？

做内帐的基本流程：

1、对公司的原始凭证进行审核，审核无误后，编制记账凭证。

2、根据记账凭证登记各种明细分类账。

3、月末作计提、摊销、结转记账凭证，对所有记账凭证进行汇总，编制记账凭证汇总表，根据记账凭证汇总表登记总帐。

4、结账、对帐。做到帐证相符、帐帐相符、帐实相符。

5、编制会计报表，做到数字准确、内容完整，并进行分析说明。

6、将记账凭证装订成册，妥善保管。

7、纳税申报工作。 内账的账簿与外账一样，只是可以设置综合账本，即日记账与总账或明细账使用同一本，按科目设置明细账或总账，登记发生按序时（按时间先后逐笔登记）处理。 需要设置明细账和总账，科目设置建议与外账保持一致，可以多于外账，但不能少于外账。这样便于与外账核对，及时发现问题或错误，也起到对外账的校对和监督作用。

二、做财务选择大公司还是小公司？

做为刚毕业的大学生，实践能力与工作能力都还欠缺的情况下，建议去小公司去磨练一下自己，去小公司并不意味着小公司不好，小公司工作杂，需要处理的事情多，在这个过程中，可以提升自己的能力，把自己财务方面的基础打好，在考取会计相关的资格证书，像中级会计，注册会计考试，都是可以考取的，考取了资格证书，加上丰富的工作经验，无论是转战大公司还是做其他财务工作，都是没问题的。

无论是进大公司还是小公司，都要经过自己的深思熟虑，不要盲目做决定，或者不按自己实际情况，听信他人，导致自己的工作受到影响，在平时的工作中，也要多观察，多学习，不会的地方虚心请教，做到眼观六路，耳听八方，努力的将工作做好。

三、小公司财务的出纳怎么做？

1、负责现金及银行转账票据的收付，不得积压，按时将现金送存银行。

2、严格遵守现金管理制度，库存现金按规定限额执行，不得挪用、不得以白条抵库、不得坐支营业款。

3、根据会计人员签章的收、付款凭证，按款项的审核批准制度办理收付。

4、开据支票，办理汇款时要按公司的财务管理制度办妥有关手续，不符合规定者予以退回。

5、填制有关收入、支出的会计凭证、登记银行存款、现金出纳日记账，保证账款相符。

6、负责保管未签发的支票，支票本及已签发的支票存根联。

7、负责职工每月工资、奖金以及各种福利待遇的审核和发放。

8、每月10日前，将上月银行存款日记账与银行对账单逐笔核对，编制银行余额调节表。

9、妥善保管保险柜钥匙，密码不得泄露及外传。

10、完成上级领导交办的其他工作等。

四、小公司只有一个财务，做会计也做出纳？

账没问题 他们不会拿你怎么样 但是一个人全把活包了 万一你监守自盗呢？ 违法会计相互监督原则的

五、居家电商怎么做？

第一阶段，先激活权重，每天发布三个链接，一共发布到十个链接以上就可以了，每个链接上架后补个十单左右，分三天完成，具体单量随意安排，如果不想用补单的方法，也可以用直通车批量推广或者引力魔方做动销，当然这个成本会高一些。

第二阶段，测款，非标品需要测款，而标品是需要选款，测款要看的是数据，可以通过补单和直通车两种方式来测款。每一款宝贝都给十单左右的单量，补单渠道一致，分三天补完，然后观察数据，看谁出搜索流量快，谁产生的收藏加购数据好，当然能转化更好。

第三阶段，测图。必须通过直通车来测，新建推广计划，加入十到20个关键词，设置精确匹配，参照行业平均出价，如果知道自己要的人群，就设置年龄加性别加客单价或者消费水平组成三级人群标签，逆价30到50%即可，接下来就是要跑数据，一张好图要足够的数据才能确定，当一张图点击量达到50个，且点击率高于行业平均水平，那就基本可以确定是一张好图，后面还可以放大点击量在测试，如果点击率依旧很稳定，就可以正常使用。

第四阶段，打造爆款！这时没必要下架链接，只要你测图这个阶段没超过两周都还可以打爆的，这里不需要考虑什么入职了，因为测图的时候已经帮助链接入吃了，接下来开始做基础销量和评价，分三到五天完成，一般30到50单即可，没必要大量补单，补单的目的只是为了做个评价和基础销量，然后稍微的拉下链接权重，补单可以通过多个长尾词来补，当然如果有搜索。

流量补进电磁更好，做基础销量的同时可以开始进行直通车推广，主要以长尾关键词为主，这个阶段不要考虑投产比，但是得保证每天的销量在增长波动增长也可以随着增长慢慢加入大的关键词，才能满足流量增长需求。基本上开车十天左右，搜索就会快速的飙升，当搜索起来以后，不要大量补单，让链接自己产生真实转化，如果转化偶尔跟不上，适当补单维持下，但也不要超过30%。搜索稳定后开始介入引力魔方拉升推荐流量，然后就是报名各种活动，开启疯狂发货模式了。

六、电商财务怎么做？

电商财务做账大致分为以下几个步骤：

1、首先要做账簿准备工作，将与财务相关的所有文件进行整理，比如交易凭证、对账单、收付款记录等，按照时间顺序进行汇总，以确保账务真实、准确、完整。

2、建立会计科目体系，比如：应收、应付、预付款、库存商品等，制定财务账务等操作规范；

3、根据凭证，依据规则填写记账凭证，按照会计科目编制会计分录，对照记账凭证进行错帐折算；

4、审核会计凭证并制作财务报表，根据会计凭证、账务处理记录等，制作财务报表，并与应缴税收、结存账款等有关报表进行比对，以确保账务明细准确、完整；

5、归档和监控财务状况，定期备份财务资料，对会计科目的变动情况、资金变动情况以及账户明细进行定期查询和监控

七、家电店里财务内账怎么做？

你就做个流水账就可以了。

首先你要将店里面的物资进行一次盘点，然后按品种、规格逐个建账，如果有必要还要将这些品种编个物料号。然后，按日期编个进、销、存的流水账，以后每天都记账，月底盘点一次，这样就不会出现什么问题了，即使会出问题很快就查清楚了。

八、电商财务怎么做？

在我们的电商财税交流群中，总有财务人员在问有没有一系列文章可以带着新手一步步操作的，我们也对相关内容进行了整理，形成了系列干货教程，基本上看完这些总结的干货的财务人员，独立上手业务，高效完成工作是没问题的了。

这里挑出一些核心要点跟大家讲一下，如果对总结的干货感兴趣的，欢迎私聊评论咨询获取。

一、电商如何建账

天猫店一般建账流程如下：

1、办理营业执照，开具银行基本户；

2、上传资质，入驻天猫，开通支付宝；

3、预估销售规模，选择一般纳税人，个别可以选择先一般，后小规模降级；

4、购领开具发票专用税盘；

5、确定记账软件；

6、开通财务后台【账房】；

如果是已成立并有规模的企业，开通财务后台建立账册即可。

二、电商企业税费种类

电商企业一般涉及的税费主要包括消费税、增值税、印花税、个人所得税、企业所得税、附加税等。

1、消费税的定义

对特定消费品流转的特定环节征收的税种。其设立的目的是通过提高消费品价格抑制消费，同时保证财政收入，一般较多的是高档烟酒、奢侈品等。

2、增值税的定义

对商品（或应税劳务）流转过程中产生的增值额征收的一个税种。

3、印花税的定义

对签立经济合同、产权转移数据、营业账簿等征收的一个税种。根据财政局和国家税务总局公布的《中华人民共和国印花税法（征求意见稿）》，印花税统一实行申报纳税方式，不再采用贴花的纳税方式，即不再有印花税票。

根据财税〔2018〕50号文件，自2018年5月1日起，对按万分之五税率贴花的资金账簿减半征收印花税，对按件贴花五元的其他账簿免征印花税。

4、个人所得税的定义

对个人的应税所得征收的一种所得税，征税范围很广，主要包括工资薪金所得、个体工商户生产经营所得、劳务报酬所得、财产转让所得等。

根据2018年8月31日第十三届全国人民代表大会常务委员会第五次会议《关于修改〈中华人民共和国个人所得税法〉的决定》第七次修正），居民个人的综合所得，以每一纳税年度的收入额减除费用六万元以及专项扣除、专项附加扣除和依法确定的其他扣除后的余额，为应纳税所得额。

个税的具体实施细则以国家最新政策文件为准。

5、企业所得税的定义

根据利润调整出应纳税所得额，应交企业所得税=应纳税所得额×税率。

企业所得税核算方式包含查账征收和核定征收，查账征收主要适用于设置会计账簿，会计制度健全的企业，按照账面利润来缴税的方式；

核定征收包括定额和定税率，由税务机关对纳税人进行核定，只要纳税人销售货物，不管盈亏如何，都需根据销售收入进行纳税。

根据财税〔2018〕77号文件 ，自2018年1月1日至2020年12月31日，将小型微利企业的年应纳税所得额上限由50万元提高至100万元，对年应纳税所得额低于100万元（含100万元）的小型微利企业，其所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。

6、附加税的定义

在流转税（消费税、增值税）基础上征收的一种税，以城市维护建设税，教育费附加、地方教育费附加等为主。

根据“财会[2016]22号关于印发《增值税会计处理规定》的通知”：全面试行营业税改征增值税后，“营业税金及附加”科目名称调整为“税金及附加”科目，该科目核算企业经营活动发生的消费税、城市维护建设税、资源税、教育费附加及房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等相关税费；利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目。

根据《财税（2016）12号》文件将免征教育费附加、地方教育附加、水利建设基金的范围，由现行按月纳税的月销售额或营业额不超过3万元（按季度纳税的季度销售额或营业额不超过9万元）的缴纳义务人，扩大到按月纳税的月销售额或营业额不超过10万元（按季度纳税的季度销售额或营业额不超过30万元）的缴纳义务人。

三、电商交易的核算

1、采购业务账务处理

根据采购发票和核验入库单据做入库处理，按品项入账：

进货成本=买价+相关税费+运输费等。

为避免投诉，分录已隐去

2、销售收入确认时点的分析

根据财会〔2017〕22号关于修订印发《企业会计准则第14号--收入》第二章收入确认原则里第十三条第五点：客户已接受该商品，由此迹象来判断客户取得相关商品的控制权。而收入是指企业在日常活动中形成的，会导致所有者权益增加的，与所有者投入资本无关的经济利益的总流入，企业应当在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。

线上电商单量多且客单价低，商品交付一般有以下环节：

1）买家提交订单

2）买家付款至第三方（支付宝、财付通或其他）

3）卖家发货

4）买家确认收货或到时间系统自动确认

5）卖家收到货款

基于此，线上电商的销售收入确认时点，按原则区分有两种情况：

01第一种情况

根据新收入原则，按买家何时取得相关商品的控制权来作为确认收入的一个重要时点。在发货环节，买家可以拒收退货，相当于还未取得商品控制权，故不确认收入；在确认收货环节，有买家自主确认和到期系统自动确认两种情况，二者会产生时间差，且不便于会计核算人员统计，所以实际工作中按收到款项来确认较为合适。

参考操作是：在系统上创建一个虚拟用户“旗舰店”，然后将当月发货的订单按品项汇总，成本即该发货单上品项的成本，再按支付宝到账（扣除手续费后）的金额来确认收入。若当月收到的退货，其款项还在第三方，按增加库存商品处理。

参考业务流程为：网店下单—在线付款至担保方—订单发货—确认收货—担保方清算货款至卖家企业。

会计分录如下：

1）买家网上提交订单时分录：

　　初次提交订单时无须做会计处理。

2）买家在线付款至第三方担保（支付宝或财付通等第三方）

　　由于该笔交易款项不确定最终是否流入企业，故此时不做会计处理。

3）卖家发货时分录：

　　由于不确定最终是否成交，故不确认收入和成本，仅做发出商品处理。

为避免投诉，分录已隐去

4）买家确认收货或系统自动确认收货时会计分录：

　　由于资金还未流入企业，故不做会计处理。

5）第三方担保平台清算货款给企业时会计分录：

　　此时由于第三方平台会扣除相应手续费后再结算给卖家货款，故把手续费支出计入财务费用科目。

为避免投诉，分录已隐去

　　月末结当月物流费用时分录：

为避免投诉，分录已隐去

　　同时结转销售成本：

为避免投诉，分录已隐去

02第二种情况

将买家下单时的款项作为预收方式来处理，比较适合在买家下单时直接在线付款到账到卖家企业账户这类情况。

参考业务流程为：网店下单—在线付款直接到卖家企业账户—订单发货—确认收货。

会计账务处理如下：

1）买家网店下单时分录：

　　初次提交订单时不须做会计处理。

2）买家在线付款直接到账到卖家企业账户时会计分录：

　　由于款项已经流入企业，企业尚未发货处理，所以做预收款项处理。

为避免投诉，分录已隐去

3）卖家发货时会计分录：

　　由于不确定最终能否成交，故不确认收入和成本，只做发出商品处理。

为避免投诉，分录已隐去

4）买家确认收货时，除非发生退货冲减销售收入，否则不做会计处理。

月末结当月物流费用时分录：

为避免投诉，分录已隐去

同时结转销售成本：

为避免投诉，分录已隐去

3、退换货、取消订单时的处理

01买家拒收退回重发

买家拒收退回货品时的参考流程：网店下单—在线付款至担保方—订单发货—拒收退回—重新发货—确认收货—担保方清算至卖家企业。

买家拒收退回时会计处理：

将退回的货品从发出商品转回库存商品

为避免投诉，分录已隐去

或者

为避免投诉，分录已隐去

重新发货时会计处理：

为避免投诉，分录已隐去

02买家拒收并取消交易

参考业务流程：网店下单—在线付款至担保方—订单发货—拒收退回—担保方退款。

买家拒收退回时会计处理：

将退回的货品从发出商品转回库存商品

为避免投诉，分录已隐去

或者

为避免投诉，分录已隐去

担保方退款时，由于款项没经过卖家企业，故企业无需做账。

03 买家下单还未发货就取消订单

参考业务流程：网上下单—买家取消订单。

由于卖家企业尚未发货，相关款项也没流入企业，故企业无需做账。

综上，对比传统财务，电商财务最重要是确认数据的来源和走向，如一个订单从下单到收货完成的各个状态，钱怎么进公司（财），货怎么发出去（物），把财和物的走向在系统上体现出来，并转换成会计语言表达出来即可。

备注：本文所有税率数据和核算方法以国家最新政策为准。

由于存在一些培训机构对文章的恶意举报，所以文章中的分录内容无奈做了隐去，需要了解具体分录内容的，可以评论或者私聊发送“详细分录”来了解具体内容。

希望能帮到大家。

九、一个小公司财务制度？

一、日常事务报销规定 

1、 副总经理预支一定金额，作为日常公务开销，用完填写《日常公务开销明细表》由总经理签字，财务人员核对后报销。

2、 其他人员因公务（公交、复印、邮信、资料、照片等）产生费用，由分管副总审核签字，财务人员核对无误并签字后予以报销。

3、 出差费用由分管副总及财务人员核对后签字报销，出差费用1000元以上由总经理及财务人员核对后签字报销。

二、采购费用审批与报账 

1、 根据生产任务提前估算资金需求量。常规生产资料，一次累计3000元以下由生产副总批准；一次累计3000元以上需报总经理审批。

2、 月底报账前，财务汇总各种单据由总经理审核。

3、 小额商业发票及餐饮需注明事由。4、 所有发票需有入库单或经手人签字，否则不予报销。

三、其他规定

 1、 工资单分车间、科室两份，总经理审核签字后发放。

2、 废旧物品处理，由生产副总批准后，保管填写《废旧物品处理单》，保管与生产副总签字后，货款及单据交财务。

3、 经鉴定确属工伤，200元以内由生产副总审核财务人员签字报销。

4、 按期缴纳职工劳动保险、职工意外伤害保险及各种通讯费。

5、 月底前汇总当月用车费用，由总经理签字后报销。

6、 每半月汇报一次应付账款、应收账款及应缴税金情况。

7、 各种款项尽量集中在周五办理。

十、20人的小公司怎么做财务预算？

20人的小公司每年年初做一个年度财务预算。根据公司在新一年的经营计划，有无重大投资，如果有投资根据项目投资计划书做预算。

按照上一年财务决算，及今年工作计划编制预算，预测今年资金需求量，已有资金有多少，缺口资金多少，如何解决缺口资金。

对收入有个预测，对开支有个预测，有目标，有方向，有办法，这样可以指导全年经营活动。